Лимит открытой валютной позиции — определение, суть, примеры расчета

В конце отчетного периода в банке очень редко возникает ситуация, когда активы и пассивы в конкретной валюте одинаковы. Чаще всего требования и обязательства не совпадают по сумме, и позиция открыта. Это провоцирует определенный риск. Чтобы его снизить, Центробанк устанавливает лимит открытой валютной позиции (ОВП).

Что такое лимит ОВП

Есть инструкция Центробанка России, на основе ее актуальной редакции осуществляются расчеты. Ею также установлено, что лимит валютной позиции — это предельное отношение двух величин, от которых зависит финансовая стабильность кредитного учреждения. Это сумма всех открытых позиций и показателя собственного капитала. Если соблюдать лимит открытых позиций, то сумма обязательств не превысит сумму собственных средств. Это способствует финансовой устойчивости банка.

Что такое валютная позиция

Что такое валютная позиция

Лимиты устанавливаются не только в России. Есть рекомендации Базельского Комитета, который осуществляет надзор за банковской деятельностью. Во всех странах величина лимита увязывается с показателем собственного капитала. В Британии показатель составляет 10% (по отдельно взятым валютам) и 15% (по суммарному показателю валютных позиций). Во Франции требования более лояльны – 15 и 40% соответственно.

Для чего нужны лимиты ОВП

ОВП всегда связана с повышенным риском. К моменту закрытия сделки, когда придет время исполнять обязательства, валютный курс может измениться в любую сторону по сравнению с предыдущим периодом. И если это произойдет в неблагоприятном направлении, финансовое положение кредитной организации ухудшится.

Центробанк регулирует валютную позицию коммерческих банков. Это нужно для того, чтобы обеспечить стабильность финансовой системы в целом. Лимит открытой валютной позиции — это один из инструментов ограничения риска, минимизирующий его влияние на финансовое положение банка.

Открытая валютная позиция всегда связана с повышенным риском

Открытая валютная позиция всегда связана с повышенным риском

На практике с помощью этого инструмента можно ограничивать вывоз капитала. Лимит устанавливается как для короткой, так и для длинной позиции, при которой размер сделки по покупке превышает объем продажи. 

Виды ОВП

Если трейдер хочет разобраться, как считается лимит открытых позиций, нужно сначала изучить теорию. Открытая позиция может быть:

  • Длинной. Объем покупки превышает объем продажи, то есть обязательств у банка меньше, чем требований.
  • Короткой. Означает обратную ситуацию — объем продажи больше, чем показатель покупки, значит, и сумма обязательств выше.

При этом важно уточнить, по отношению к какой валюте открыта сделка и сформирован лимит.

Со временем позиция может изменяться. Это происходит под влиянием нескольких факторов:

  • кредитная организация получает процентный доход в иностранной валюте;
  • у банка возникают расходы в этой валюте;
  • кредитная организация проводит конверсионные операции, когда исполнение обязательств происходит немедленно  (меняет большое количество наличных денег);
  • банк выполняет срочные операции (фьючерсные контракты, сделки своп), по которым немедленно возникают обязательства и требования.

Успешно работающий банк постоянно открывает новые позиции, выходит на рынок с предложением валюты, поскольку обслуживает фирмы, ведущие внешнеэкономическую деятельность. Поэтому система постоянно меняется. Ситуация равного объема требований и обязательств встречается редко.

Примеры расчетов

Трейдер может ориентироваться на методы ЦБ РФ, с помощью которых рассчитывается лимит открытой валютной позиции в коммерческих банках. При  работе с качественными торговыми программами вроде «Квик» расчеты делать несложно.

Пример расчета

Пример расчета

Размер лимита по каждой ОВП – не более 15% от собственных средств, принадлежащих коммерческому банку. Сумма всех таких позиций не должна быть выше 30% собственных средств. Это гарантирует устойчивость финансовой организации.

Можно привести пример. Собственные средства кредитной организации составляют 200 млн рублей. Суммарная открытая валютная позиция – 22 млн рублей. Соотношение составляет 22 млн руб./220 млн руб. = 0,11 (или 11%), что соответствует лимиту.

Трейдер, который работает с Quick, может посмотреть в программе все показатели, необходимые для расчета. 

Ваш комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Отправляя сообщение, Вы разрешаете сбор и обработку персональных данных. Политика конфиденциальности.